1. حساب های پرداختنی: بدهی‌های موسسه به دیگران از محل خرید نسیه بدون اسناد. 2. اسناد پرداختنی: بدهی‌ها به همراه اسناد تاییدیه. 3. پرداخت بدهی: زمان‌بندی مشخص و استفاده از مدارک (چک، رسید، سفته). 4. تفکیک مسئولیت‌ها: جدا بودن دریافت و پرداخت برای امنیت. 5. امنیت وجه نقد: محافظت از دسترسی غیرمجاز، ثبت فوری، و واریز به حساب. 6. رازداری حسابداری: محافظت از اطلاعات مالی و حفظ اعتبار. 7. چک و سفته: نوشتن دقیق، بستن اعداد، استفاده از امضاهای ویژه و ثبت درست. 8. اسناد تجاری: ثبت تاریخ سررسید و نظارت بر وصول. 9. انتقال وجه بانکی: امنیت بیشتر، سواستفاده کمتر. 10. وظایف خزانه‌داری: مدیریت اسناد مالی، ثبت چک‌ها و نظارت بر موجودی. 11. اسناد معتبر: دقت در بررسی صحت و تطابق اسناد با فعالیت‌های مالی. 12. موسسات مختلف: شناسایی انواع موسسات و رویدادهای مالی آنها.